经营分析报告

聚焦业务价值，简化财务指标 抛弃过度复杂和专业的财务指标，避免让业务部门陷入数据迷雾。 明确业务部门行动目标，将指标与具体业务流程紧密结合。 为业务部门量身定制表单，用通俗易懂的方式呈现数据。 学习 IBM 等优秀企业的财务分析方法，将数据转化为业务洞察力。 老板和业务经理需要清晰的财务信息 财务指标的设计应以实用为导向，简洁明了地传达信息，确保公司决策层和一线执行团队都能轻松理解和运用。

营销、生产、物流和人力资源管理在互联网加大数据时代的角色和挑战

总经理驾驶舱-仪表盘在互联网+大数据时代的应用越来越广泛。它作为管理决策的重要工具，帮助企业在竞争激烈的市场中保持敏捷和竞争力。通过实时数据分析和可视化呈现，总经理驾驶舱为企业领导提供了深入洞察和即时反馈，助力他们做出战略性决策。

在互联网和大数据时代的背景下，经营分析变得更加重要和复杂。利用新技术和数据分析工具，企业可以更精确地理解市场趋势和消费者需求，从而制定更有效的经营策略。

随着大数据时代的发展，企业在经营分析中必须确保分析周期与决策周期同步。本报告详细分析了某企业在2月初的财务报表和1月业绩快报，包括收入入账情况及滚动预算的实施过程。高管办公会于2.6日进行了关键决策，调整了经营规划和相关假设，随后与各部门沟通，确认了调整后的部门工作计划和预算。最终，1+11滚动预算在2.15日正式发布。

基于数据输出的管理报表包括预计利润表、预计现金流量表、预计资产负债表以及财务分析和KPI表。假设分析报表涵盖盈亏平衡点分析、敏感性分析和方案分析，展示了自动化财务分析模型的工作成果。

在高级管理层会议上，财务总监带着最新版本的公司预算参加咨询。经讨论后，决策参数如汇率、利率、原材料价格、人员薪酬、不同产品的销量和价格等可能需要调整。总经理期望看到根据不同情景调整后的模拟结果，以便继续深入讨论。作为财务总监，您是否能够即时提供并分析其影响？或者您是否计划回去研究后，在下次会议上进一步讨论？一旦涉及汇率预测的调整，可能会影响到收入、成本、费用、利润、资产和负债等多个方面的变化。无论是实时提供还是会后提供，都将凸显出财务部门在决策支持方面的重要性，特别是对于投资决策而言。

企业定位决定财务定位 企业定位直接影响财务定位，因此财务分析的关键在于关注企业的发展阶段，明确其定位。财务角色需在不同发展阶段进行调整，常见定位角色包括：- 看门人：侧重财务控制与风险管理，保障企业资产安全。- 分析员：注重数据分析，为业务发展提供洞察与支持。- 监督者：确保合规性，支持公司治理需求。- 业务合作伙伴：深入业务一线，为战略决策提供财务支持。 在实践中，企业往往会因财务集中水平的不同而展现出差异。例如，中国电信与中国移动因分子公司职能及财务集中的差异，在财务角色设定上也存在显著区别。过犹不及，财务角色的定位必须与企业实际需求高度契合，以促进业务良性发展。

数据源： 经营分析系统（BAS） 客户数据：- 基本信息（DW_USR_DCUSTM）- 帐务信息（DW_FEE_SHOULDDM） CDR 数据：- 语音 CDR（DW_CALL_CDR）- IP 业务 CDR（DW_NEWBUSI_CDR）- 短信业务 CDR（DW_NEWBUSI_SMSCDR）- 梦网业务 CDR（DW_NEWBUSI_MESGCDR） 客服数据：- 客服信息

从输入到输出的经营分析报告涵盖了四种计算方式：直接计算，间接分摊，表内计算以及表间链接。这些方法详细分析了数据来源、分析结果以及直接计算的数量与单价相关。此外，报告还探讨了利润计算中的期间费用和毛利，以及如何通过分摊比例来计算某固定成本。